Ha az Egyesült Királyságban van munkaviszonyod, akkor érdemes tisztában lenned az angol nyugdíjrendszerrel, hiszen jó tudni, hogy mire számíthatsz, illetve vannak olyan teendők, amikkel jobb nem várni a nyugdíj korhatárig.
Aszerint, hogy egy személy mikor éri/érte el a nyugdíjkorhatárt, megkülönböztetünk:
- alap állami nyugdíjat (Basic State Pension) és
- az új állami nyugdíjat (The New State Pension).
Jelen cikkemet az alap, majd az új állami nyugdíj ismertetésével fogom kezdeni. Ezt követően pedig áttérek az angol magánnyugdíjrendszerre és végül röviden áttekintem a másik ország által biztosított (például Magyarország) nyugdíjat, azaz az állami nyugdíjakat külföldön.
Az alap állami nyugdíj (összege 2022-ben: £141.85/ hét)
Az alap állami nyugdíjra az lesz jogosult, aki 2016. április 6. előtt betöltötte az állami nyugdíjkorhatárt, azaz
- férfiak esetében az, aki 1951. április 6. előtt született és
- nők esetében az, aki 1953. április 6. előtt született.
Transzneműek esetében pedig érintheti az állami nyugdíjat az, ha
- december 24. és 1945. április 3 között született
- az alap állami nyugdíjat 2005. április 4. előtt igényelte
- és bizonyítani tudja, hogy a nem-átalakító műtétére 2005. április 4. előtt került sor, ebben az esetben érdemes felvenni a kapcsolatot a helyi nyugdíj központtal.
Az 1945 előtt született férfiak és az 1950 előtt született nők esetében több, mint 30 év biztosítási jogviszony szükséges a teljes alap állami nyugdíjhoz és általában minimum 11 év a férfiak és 10 év biztosítási jogviszony a nők esetében.
Lényeges, hogy a nyugdíj igénylés mindig kérelemre indul, amelyet a nyugdíjkorhatár betöltése előtti 4 hónapon belül kell benyújtani.
A kérelmet be lehet adni:
- telefonon keresztül (tel.: 0800 731 7898),
- postán, amelyhez a nyomtatvány ezen a linken érhető el, majd ezt kitöltve a lakóhely szerinti helyi nyugdíj központnak kell eljuttatni (local pension centre -, hogy pontosan hova, az ezen a linken keresztül kikereshető),
- illetve külföldről a nemzetközi állami nyugdíjigény nyomtatvány kitöltésével (amely innen tölthető le) és a Nemzetközi Nyugdíj Központ (International Pension Centre – ITT lehet felvenni velük a kapcsolatot) részére történő megküldésével
- vagy az utolsó munkahelyen keresztül.
Amennyiben a nyugdíjkorhatár elérésekor Magyarországon élsz, akkor a Magyar Államkincstár Nyugdíjfolyósító Igazgatósága felé kell a nyugdíjigénylést benyújtani és a magyar hatóság fogja az angol adatokat bekérni. Emiatt érdemes még az Egyesült Királyság elhagyása előtt az egészségbiztosítási jogviszonyt (National Insurance Record) egyeztetni, így elkerülhetőek a későbbi problémák (a National Insurance Record -ot ITT ellenőrizheted).
A kérelemhez az alábbi adatok szükségesek:
- a National Insurance számod
- a jelenlegi lakcímed, és a két korábbi lakcímed
- ha házas vagy/voltál vagy élettársi kapcsolatban élsz/éltél, akkor a házastárs/élettárs adatai (a National Insurance szám is!)
- a házasságkötés/élettársi kapcsolat létesítésének ideje
- válás/élettársi kapcsolat megszakadásának ideje vagy túlélő házastárs/élettárs esetében az elhalálozott házastárs/élettárs halálának ideje
- azon társadalombiztosítási juttatások adatai, amelyekre a kérelmező vagy annak házastársa/élettársa jogosult vagy jogosult lesz
- a nyugdíjkorhatárt betöltését megelőző 2 éven belüli összes munkáltatód címe, az ott eltöltött munkaviszony időszakának megjelölésével (mettől – meddig dolgoztál ott)
- ha dolgoztál az Egyesült Királyságon kívül, akkor az adott országban kapott társadalombiztosítási számod és a munkaviszonyok dátumai
- egy bankszámlaszám, ahova utalható az állami nyugdíj.
Hány év jogviszony után leszek jogosult az alap nyugdíjra?
Általánosságban elmondható, hogy 30 év biztosítási jogviszony (National Insurance) vagy ennek megfelelő jóváírás (credit) után leszel jogosult alap állami nyugdíjra, tehát ez azt jelenti, hogy az Egyesült Királyságban
- dolgoztál és fizetted az egészségügyi hozzájárulást (National Insurance)
- kaptál jóváírást (National Insurance credit), például abban az esetben, ha betegség miatt munkaképtelen voltál vagy munkanélküli voltál, vagy szülő vagy gondozó voltál ez idő alatt
- önkéntes egészségbiztosítást fizettél.
Amennyiben kevesebb, mint 30 év biztosítási jogviszonyod van, akkor a nyugdíj összege arányosan kevesebb lesz, mint £141.85/hét.
Ezt önkéntes egészségbiztosítási befizetéssel lehet növelni, illetve jó tudni, hogy a külföldön szerzett szolgálati jogviszony sem veszett el, sőt arra vonatkozóan az adott országból szintén jár arányosan kisebb összegű nyugdíj. Ennek érdekében abban az országban is be kell adni a nyugdíj kérelmet, amelyben szolgálati időt szereztél (ha ez több ország, akkor mindegyik országban be kell adni a nyugdíjkérelmet).
Az alap állami nyugdíj, valamint a külföldi állami nyugdíj összege ez esetben összeadódik, azonban a külföldről érkező nyugdíj adóköteles jövedelemnek számít, azaz személyi jövedelemadót kell utána fizetni (akkor is, ha adott külföldi országban a nyugdíj adómentes, például Magyarország) és minden évben április 6. után adóbevallást kell benyújtani. A Magyarországról érkező nyugdíj akkor is adóköteles, ha magyar bankszámlára érkezik! Amennyiben az Egyesült Királyságban élsz egy évből több, mint 183 napot, akkor az angol adó jogszabályok alá tartozol. Erről ITT és ITT érhetsz el több információt. A külföldi jövedelmet érintő adózási kérdésekről ezen a linken tájékozódhatsz.
Ha pedig elérted a nyugdíjkorhatárt, már nem kell egészségbiztosítást fizetni, kivéve ha egyéni vállalkozó vagy és 4. osztályú járulékot fizetsz (Class 4 contributions), mert ekkor annak az adóévnek a végén fejezheted be a járulékfizetést, amelyben betöltöd a nyugdíjkorhatárt.
Ha házas vagy, illetve ha élettársi kapcsolatban élsz, az alap állami nyugdíj összege bizonyos mértékben növelhető vagy örökléssel emelkedhet az összege, erről ITT tájékozódhatsz.
Az új állami nyugdíj (összege 2022-ben: £185.15/ hét)
Az új állami nyugdíjra jogosult az
- a férfi, aki 1951. április 6. után született és
- az a nő, aki 1953. április 6. után született.
Ahogyan az alap állami nyugdíj esetében, úgy itt is érvényes, hogy kérelemre indul a nyugdíjazás, amelyet a nyugdíjkorhatár betöltése előtti 4 hónapon belül kell benyújtani a helyi nyugdíj központnak. A nyugdíjkorhatár betöltése előtt 2 hónapon belül a nyugdíj központ levelet küld a teendőkről, de levél hiányában is érdemes érdeklődni a helyi nyugdíj központban (local pension centre), ha közeleg a nyugdíjkorhatár.
Az új állami nyugdíjhoz legalább 10 év biztosítási jogviszonyra van szükség, azonban nem szükséges, hogy ez folyamatos legyen, azaz meg is szakadhat ez a 10 év.
Tehát akkor leszel jogosult az új állami nyugdíjra, ha a minimális 10 év alatt az Egyesült Királyságban:
- dolgoztál és fizetted az egészségügyi hozzájárulást (National Insurance)
- kaptál jóváírást (National Insurance credit), például abban az esetben ha betegség miatt munkaképtelen vagy munkanélküli voltál, vagy szülő vagy gondozó voltál ez idő alatt
- önkéntes egészségbiztosítást fizettél.
Amennyiben nincs 10 évnyi Egyesült Királyságbeli biztosítási jogviszonyod, akkor is jogosult leszel az új állami nyugdíjra, azonban annak csak arányosan kisebb összegére!
Itt is érvényes az a szabály, hogy a külföldön szerzett szolgálati jogviszony is beleszámít a 10 éves biztosítási jogviszonyba (például ha van 8 évnyi Egyesült Királyságbeli biztosítási jogviszonyod és további 20 év magyar szolgálati jogviszony, akkor az új állami nyugdíj csökkentett összegére és a magyar szolgálati idő utáni nyugdíjra is jogosult leszel). Ebben az esetben szintén abban az országban is be kell adni a nyugdíj kérelmet, amelyben szolgálati időt szereztél (ha ez több ország, akkor mindegyik országban be kell adni nyugdíjkérelmet).
Az új állami nyugdíj, valamint a külföldi állami nyugdíj összege ez esetben is összeadódik.
Az új állami nyugdíj kapcsán sincs kivétel: a külföldről érkező nyugdíj ebben az esetben is adóköteles jövedelemnek számít, azaz személyi jövedelemadót kell utána fizetni (akkor is, ha adott külföldi országban a nyugdíj adómentes, például Magyarország, és minden évben április 6. után adóbevallást kell benyújtani). A Magyarországról érkező nyugdíj akkor is adóköteles, ha magyar bankszámlára érkezik! Amennyiben az Egyesült Királyságban élsz egy évből több, mint 183 napot, akkor az angol adó jogszabályok alá tartozol. A külföldi jövedelmet érintő adózási kérdésekről ezen a linken tájékozódhatsz.
A kérelmet be lehet adni:
- telefonon keresztül (tel.: 0800 731 7898),
- postán, amelyhez a kérelmet ezen a linken keresztül lehet benyújtani vagy telefonon igényelhető nyomtatvány (tel: 0800 731 7898), majd a kitöltött nyomtatványt az alábbi címre kell beküldeni: Pension Service 8 Post Handling Site B Wolverhampton WV98 1AF,
- illetve külföldről a nemzetközi állami nyugdíjigény nyomtatvány kitöltésével (amely innen tölthető le) és a Nemzetközi Nyugdíj Központ (International Pension Centre – ITT lehet felvenni velük a kapcsolatot) részére történő megküldésével
- vagy az utolsó munkahelyen keresztül.
Ebben az esetben is érvényes, hogy ha a nyugdíjkorhatár elérésekor Magyarországon élsz, akkor a Magyar Államkincstár Nyugdíjfolyósító Igazgatósága felé kell a nyugdíjigénylést benyújtani és a magyar hatóság fogja az angol adatokat bekérni. Emiatt érdemes még az Egyesült Királyság elhagyása előtt az egészségbiztosítási jogviszonyt (National Insurance Record) egyeztetni, így elkerülhetőek a későbbi problémák (a National Insurance Record -ot ITT ellenőrizheted).
Amennyiben 2016. április 6. előtti egészségbiztosítási hozzájárulásod vagy credited van, annak elszámolásáról ITT olvashatsz bővebben.
A kérelemhez az alábbi adatok szükségesek (ugyanazok, mint az alap állami nyugdíjigényléshez):
- a National Insurance számod
- a jelenlegi lakcímed, és a két korábbi lakcímed
- ha házas vagy voltál vagy élettársi kapcsolatban élsz vagy éltél, akkor a házastárs/élettárs adatai (a National Insurance szám is!)
- a házasságkötés/élettársi kapcsolat létesítésének ideje
- válás/élettársi kapcsolat megszakadásának ideje vagy túlélő házastárs/élettárs esetében az elhalálozott házastárs/élettárs halálának ideje
- azon társadalombiztosítási juttatások adatai, amelyekre a kérelmező vagy annak házastársa/élettársa jogosult vagy jogosult lesz
- a nyugdíjkorhatárt betöltését megelőző 2 éven belüli összes munkáltatód címe, az ott eltöltött munkaviszony időszakának megjelölésével (mettől – meddig dolgoztál ott)
- ha dolgoztál az Egyesült Királyságon kívül, akkor az adott országban kapott társadalombiztosítási számod és a munkaviszonyok dátumai
- egy bankszámlaszám, ahova utalható az állami nyugdíj.
Jó tudni, hogy a várható állami nyugdíjadról kérhetsz információt még a nyugdíjkorhatár betöltése előtt az alábbi módokon:
- az állami nyugdíj előrejelző szolgálat használatával (ezen a linken)
- a Jövő Nyugdíja Központon keresztül (ezen a linken) vagy
- a BR19 nyomtatvány kitöltésével, amit ITT találsz
A nyugdíjkorhatár betöltését követően is dolgozhatsz, viszont az egészségbiztosítási hozzájárulást már nem kell fizetned. Lényeges, hogy rugalmas munkarend is igényelhető a munkáltatótól (egyébként bármely életkorban!), erről ITT olvashatsz bővebben. Ha továbbra is dolgozni szeretnél, akkor is meg kell igényelni az új állami nyugdíjat, de az elhalasztható, ezáltal az összege növekedhet a későbbiekben.
Önkéntes egészségbiztosítási hozzájárulás fizetése
Bizonyos esetekben felmerül az önkéntes egészségbiztosítási hozzájárulás fizetése, ezek az alábbiak lehetnek:
- közeleg a nyugdíjkorhatár, de nincs elegendő biztosítási jogviszonyod a teljes összegű állami nyugdíjhoz
- tudod, hogy az állami nyugdíjhoz szükséges biztosítási jogviszonyt nem fogod tudni megszerezni az aktív éveid alatt
- egyéni vállalkozó vagy és az alacsony bevételed miatt nem kell fizetned a Class 2 hozzájárulást
- az Egyesült Királyságon kívül élsz, de jogosult akarsz lenni bizonyos juttatásokra.
A fentiek valamelyike miatt tehát dönthetsz úgy, hogy önkéntes egészségbiztosítási hozzájárulást fizetsz, azonban ez önmagában nem minden esetben eredményez magasabb állami nyugdíjat. Ahhoz, hogy megtudd, érdemes e önkéntes egészségbiztosítási hozzájárulást fizetned, lépj kapcsolatba a Jövő Nyugdíja Központtal (ITT). Fontos tudni, hogy csak 6 évre visszamenőleg lehet önkéntes egészségbiztosítási hozzájárulás fizetni (a témáról bővebben ITT tudsz olvasni).
Magánnyugdíj rendszerek az Egyesült Királyságban
A munkahelyi nyugdíjak (erről részletesen ITT) és a személyi vagy partneri nyugdíjak (bővebben ITT) révén biztosítható az állami nyugdíjon felüli nyugellátás.
A munkahelyi és személyi nyugdíjak függnek a fizetésedtől, a nyugdíjalap befektetéseitől, és a magánnyugdíj megtakarítás fizetésének kezdetekor fennálló életkorodtól, valamint bizonyos esetekben az egészségi állapotodtól is.
Munkahelyi nyugdíj: a munkáltatód automatikusan besorol a munkahelyi nyugdíjrendszerbe, ha elmúltál 22, de még nem töltötted be a nyugdíjkorhatárt és az éves jövedelmed több, mint £10,000. Ebben a rendszerben a havi fizetésed bizonyos százaléka kerül a megtakarítási számlára. A munkáltató befizetésén felül utalhatsz további összeget a megtakarításhoz, ezzel is növelve a későbbi nyugdíjadat.
Személyi vagy partneri nyugdíj: akkor választhatod ezt, ha szeretnél megtakarítani, vagy ha a munkahelyi nyugdíjadat akarod növelni, vagy ha egyéni vállalkozó vagy és nincs munkahelyi nyugdíjad vagy ha nem dolgozol, de megengedheted magadnak a nyugdíjmegtakarítást.
Érdemes áttekinteni a különböző nyugdíjak részleteit, mivel sok esetben meg lehet nevezni örököst, aki halál esetén örökli a befizetést.
Állami nyugdíj külföldön
Amennyiben a nyugdíjkorhatár betöltéséig több uniós országban is dolgoztál, akkor lehetséges, hogy több vagy mindegyik országban szereztél nyugdíjjogosultságot. A nyugdíjkorhatár elérésekor először annak az országnak a nyugdíjhatóságához kell beadni az igényt, ahol éppen élsz vagy utoljára dolgoztál. Ez az ország fogja összegyűjteni az összes befizetett nyugdíjjárulékról szóló adatot az összes országból, ahol valaha dolgoztál.
Nyugdíjat csak akkor kaphatsz több országból, ha minden érintett országban elérted a Rád vonatkozó nyugdíjkorhatárt (nem elegendő tehát csak abban az országban elérni a nyugdíjkorhatárt, ahol élsz vagy utoljára dolgoztál, hanem mindegyikben el kell érni).
Ha segítségre lenne szükséged, vagy azt tapasztalod, hogy az érintett nyugdíjhatóságok nem a jogszabályok szerint járnak el, akkor ITT kérhetsz segítséget.
Az sem gond, ha egy országban kevesebb, mint egy évet dolgoztál, ez sem vész el! Ekkor ugyanis az az ország, ahol egy évet meghaladó ideig dolgoztál, a nyugdíjad kiszámításakor figyelembe veszi majd ezt az időszakot és hozzászámítja a nyugdíjadhoz az erre az időszakra járó nyugdíjhányadot.
Nyugdíjszámítás, azaz a bizonyos ekvivalens uniós nyugdíjmérték: ezen eljárás során mindegyik nyugdíjhatóság kiszámítja, mekkora hányadot kell fizetnie részedre a folyósítandó nyugdíjból (ehhez a hatóságok az uniós országokban teljesített összes időszakot figyelembe veszik). A hatóság összeadja az uniós országokban teljesített szolgálati időket, és kiszámítja, mekkora nyugdíjat kellene folyósítania részedre abban az esetben, ha egész idő alatt a hatóság helye szerinti ország nyugdíjbiztosítási rendszerébe fizettél volna járulékot (ez lesz az elméleti összeg). Majd az elméleti összeget kiigazítja azzal arányosan, hogy ténylegesen mennyi ideig voltál biztosítva az adott országban (ez a kiigazított összeg az ún. arányos ellátás).
Ha az Egyesült Királyság nyugdíj feltételeit teljesíted, akkor a nyugdíjhatóság az angol (nemzeti) nyugdíj (más néven az ún. független ellátásnak) összegét is kiszámítja.
Az az ország, ahol éppen élsz vagy utoljára dolgoztál összehasonlítja az arányos ellátást és a független ellátást, és a kettő közül azt az összeget folyósítja majd nyugdíjként, amelyik magasabb.
A külföldi nyugdíjak esetében tehát minden esetben minden olyan ország nyugdíjhatóságánal érdeklődni kell a feltételekről, ahol valaha dolgoztál és minden ilyen országban be kell adni a nyugdíjigénylést.
Gördülékeny nyugdíjigénylést és boldog nyugdíjas éveket kívánunk!
Forrás: https://www.gov.uk/state-pension és https://www.gov.uk/new-state-pension
Bikki Laura
